日前，银监会发布的《商业银行资本充足率信息披露指引》明确要求商业银行的资本充足率信息要 以临时、季报、半年报、年报的频率公开对外披露。这使得商业银行信息披露更加趋于完善，便于更好地保障法律赋予广大存款人和投资者知情权利的实现，进而促 进商业银行更加注重自身发展的质量。而业内人士认为，其更深的意图恐怕还是出于对银行业累积风险的防范考虑。

自从去年末国际金融危机突然爆发，政府转变经济调控方针，实施宽松的货币政策和一揽子刺激经济计划，今年前11月新增信贷投放约9.3万亿，达到历史天量增长，多数银行的资本充足率都出现了不同程度的下降，积累了一定风险。

最 近中央经济工作会议定调明年货币政策转为适度宽松，宽松仍然是今年的主基调，大方向不会发生根本转变，但一个“适度”已经透露出宽松程度的调整意图，而且 面对资产价格的泡沫，适度的紧缩是必然的。这或将直接表现为新增信贷量投放的数量减少，银行资金的沉淀和流动性的降低也是金融系统风险的一个方面。而前期 大量中长期贷款回收的迟滞也将降低银行业的营收成绩，稳健和可持续性还应该是企业经营的首选目标。

房 地产价格突飞猛进之后的冷静也是极大的银行风险隐患。试想一下，地产商开发商买地、建房、销售要通过银行融资，消费者投资者买房、装修，也要通过银行贷 款，包括经营二手房买卖的中介公司，也往往通过政策空隙从银行取得信贷资金交易，房地产的所有链条上都埋伏着银行的影子，每一个交易环节都和银行千丝万 缕，而且随着房价的推升，这一链条上的信贷规模也跟着滚雪球一样膨胀。

可以说，房地产业完全捆绑了银行。如今，地产政策出现调整，一旦市场预期价格将现拐点并成为事实的话，原本最优质的银行信贷资产就可能成为最难以逆转的呆坏账。而前车之鉴似乎离我们并不遥远。

信用卡领域风险隐患同样不能忽视。近日，最高检最高法及中国人民银行召开新闻发布会，明确信用卡“恶意透支”的量刑标准。这应当被视作一个无声的警告。不仅是针对持卡人，也是针对信用卡受理、发放、监管及交易各个环节。而其始作俑者应当还是银行。

许 多银行为了争夺市场，不设门槛地在街头、到校园拉客户，是信用卡市场急剧膨胀、乱象丛生的主要原因。虽然理论上可以说这是拉动国内消费和GDP的“有利举 动”，但是其中蕴含的金融风险又有谁来承担，这其中暴露出对金融体系的管理缺失又有谁来负责呢。或许信用卡透支只是银行信贷资产中微不足道的成分，但是， 防微杜渐总要胜过亡羊补牢，一个行业，尤其是金融行业，必要的规范和原则是一定要有的。

事 实上，无论国有非国有银行在这一年经济复苏过程中都发挥了重要的作用，而在下一阶段经济结构调整的进程中，银行将通过信贷方向结构的调整贯彻执行政策意 图，担当起更重要的角色。在这种角色转换中，银行业必须要率先规范发展，提高自身抗风险能力，从而更好地发挥自身作用，完成其更大的历史任务。